نحوه مطابقت با مقررات AML و الزامات مجوز در لیتوانی

 در خصوص مطابقت با مقررات AML چنین می‌توان گفت که اگر لیتوانی را به عنوان سکوی راه اندازی برای فین تک خود انتخاب کنید، باید بدانید که لیتوانی به لطف فرآیند بهینه‌سازی صدور مجوز برای خدمات پول الکترونیکی و پرداخت، به یک کانون فین تک اروپایی تبدیل شده است. جای تعجب نیست که این امر شرکت‌های پیشرو را به کشور جذب کرده است. از جمله این شرکت‌ها Revolut است که می‌توان گفت یک ابر قدرت مستقر در بریتانیا با ارزشی حدود ۳۳ میلیارد دلار است.

مطابقت با مقررات AML یا مبارزه با پولشویی یک الزام ضروری برای دریافت مجوز در لیتوانی است. بنابراین لازم است که عمیقاً به رژیم نظارتی و نحوه صدور مجوز در این کشور بپردازیم.

لیتوانی چگونه به مرکز فین تک تبدیل شد؟

رشد فین تک در لیتوانی ناشی از برگزیت بوده است، زیرا استارت‌آپ‌های فین تک مجبورشده‌اند که جایگزین‌های مبتنی بر اتحادیه اروپا برای بریتانیا جهت فعالیت‌های خود دراین بلوک پیدا کنند.

لیتوانی به لطف اقدامات تجاری پسند بانک لیتوانی، شرکت‌ها را قادر می‌سازد تا به عنوان یک حوزه قضایی جذاب در دنیای تجارت ظاهر شوند.

الزامات صدور مجوز در لیتوانی

لیتوانی یک فرآیند صدور مجوز بهینه برای مؤسسات پرداخت (PI) و مؤسسات پول الکترونیکی (EMI) ارائه می‌دهد. قوانین صدور مجوز طی قطعنامه‌ای در مورد مجوزهای اعطا شده توسط بانک لیتوانی به موسسات پول الکترونیکی و موسسات پرداخت توضیح داده شده است.

برای درخواست مجوز، مشاغل باید فرم درخواست ارائه شده درضمیمه ۱ (برای EMI) و پیوست ۲ (برای PI) قطعنامه را پرکرده و بسته‌ای از اسناد را آماده کنند. این بسته عموما شامل موار زیر است:

• اسناد تأیید کننده وضعیت حقوقی
• سند تایید کننده پرداخت هزینه مجوز
• برنامه عملیات (طبق پیوست ۶ قطعنامه)
• طرح کسب و کار (طبق پیوست ۷ مصوبه)

مدارکی دال بر مقدار مورد نیاز سرمایه اولیه نیز معمولا شامل یکی از موارد زیر است:

• مجموعه‌ای ازصورت‌های مالی سالانه سال مالی قبل
• چکیده‌ای از ثبت عمومی که سرمایه ثبت شده را مشخص می‌کند.
• گزارشی از از یک حساب پس‌انداز یک بانک یا موسسه اعتباری دیگر دارای مجوز برای ارائه خدمات مالی در لیتوانی
• شرح کنترل‌های داخلی (طبق پیوست ۹ قطعنامه)
• شرح اقدامات حفاظت از وجوه مشتریان (طبق پیوست ۸ قطعنامه)
• شرح ساختار سازمانی (طبق پیوست ۱۰ مصوبه)
• تشریح رویه‌های داخلی مبارزه با پولشویی و مقابله با پولشویی (براساس پیوست ۱۲ قطعنامه)
• قرارداد بیمه غرامت حرفه‌ای یا مدارک معادل آن.

در نظر داشته باشید که فهرست کامل اسناد و الزامات در قطعنامه قانون جمهوری لیتوانی، در مورد پول الکترونیکی و موسسات پول الکترونیکی و قانون جمهوری لیتوانی در مورد موسسات پرداخت ارائه شده است.

بنا بر اعلام بانک لیتوانی، سرمایه مورد نیاز اولیه به نوع مجوز بستگی دارد، یعنی:

EMI— حدود €۳۵۰.۰۰۰
PI— از  €۲۰.۰۰۰ تا €۱۲۵.۰۰۰

البته ناگفته نماند که میزان سرمایه اولیه مورد نیازبرای مجوز PI بستگی به خدماتی دارد که متقاضی قصد ارائه آن را دارد.

لیست خدمات را می‌توان در ماده ۶ قانون پرداخت جمهوری لیتوانی مشاهده کرد. در این ماده همچنین  مقادیر مربوط به سرمایه اولیه در ماده ۱۴ قانون جمهوری لیتوانی در مورد مؤسسات پرداخت توضیح داده شده است.

مطابقت با مقررات AML و فرآیند صدور مجوز

فرآیند صدور مجوز به طور متوسط ۳ ماه طول می‌کشد. این فرآیند شامل چندین مرحله است که در ادامه به آن‌ها اشاره‌ای خواهیم داشت:

• متقاضی با بانک لیتوانی ملاقات می‌کند تا در مورد مدل کسب و کار خدمات و خطرات احتمالی صحبت کند (این مرحله اجباری نیست، بلکه توصیه بانک لیتوانی است).
• متقاضی یک فرم درخواست را به خدمات نظارت بانک لیتوانی ارسال می‌کند. بررسی این فرم معمولا پنج روز کاری طول می‌کشد.
• بانک لیتوانی درخواست را بررسی می‌کند و در مورد صدور یا رد مجوز تصمیم می‌گیرد.
• شایان ذکر است که در مواردی که مدارک ارسال نشده یا ناقص ارائه شود، مهلت درخواست قابل تمدید است.

در مجموع، دریافت مجوز به عنوان EMI و PI درلیتوانی مستلزم هزینه‌های ادغام و عملیاتی بسیار کمتری در مقایسه با سایر کشورهای اروپایی است. درعین حال، مشاغل دارای مجوز باید با مقررات AML لیتوانیایی مطابقت داشته باشند.

در زیر به تفصیل در مورد این تعهدات صحبت خواهیم کرد:

مطابقت با مقررات AML در لیتوانی

اولین و مهمترین نکته‌ای که در این خصوص باید به آن توجه شود این است که چه کس یا کسانی تحت نظارت قرار گرفته‌اند. قانون مبارزه با پولشویی لیتوانی موسسات مالی و سایر نهادهای موظف را شامل می‌شود که در لیتوانی فعالیت می‌کنند یا مایل به فعالیت هستند.

به بیان دیگر مشاغل تحت نظارت عبارتند از:

• موسسات مالی
• موسسات اعتباری
• موسسات پرداخت
• موسسات پول الکترونیکی
• مبادلات ارزی
• پلتفرم‌های تامین مالی جمعی
• پلتفرم‌های وام دهی همتا به همتا
• شرکت‌های بیمه
• شرکت‌های سرمایه‌گذاری

لازم به توضیح است که شعبه‌های مؤسسات مالی خارجی که در لیتوانی تأسیس شده‌اند نیز مشمول دامنه AML لیتوانیایی هستند. این موضوع شامل موسسات پول الکترونیکی و پرداخت نیز می‌شود که دفتر مرکزی آن‌ها در یکی دیگر از کشورهای عضو اتحادیه اروپا است که از طریق شعب یا نمایندگان، خدمات خود را در لیتوانی ارائه می‌دهند.

سایر نهادهای متعهد در خصوص مطابقت با مقررات AML شامل موارد زیر است :

• مبادلات ارز مجازd
• کیف پول ارز مجازی حافظ
• حسابرسان
• ضابطان قضایی
• خدمات مشاوره حسابداری یا مالیاتی
• خدمات دفاتر اسناد رسمی
• شرکت‌های بازی و شرکتهای قرعه کشی
• خدمات معاملات هنری

تنظیم کننده در شرکت‌های فین‌تک چه کسی است؟

دو مقام نظارتی اصلی برای شرکت‌های فین تک در لیتوانی وجود دارد:

• بانک لیتوانی که دستورالعمل‌هایی را برای مشاغل صادر می‌کند و بر اقدامات AML آن‌ها نظارت می‌کند.
• خدمات بررسی جرایم مالی (FCIS) که مرجعی است که مشاغل باید عملیات و معاملات پولی مشکوک را به آن گزارش دهند. کسب و کارها همچنین باید FCIS را درمورد انتصاب افسران انطباق ظرف هفت روزکاری ازتاریخ تعیین آن‌ها مطلع کنند.

تعهدات قانونی AML شامل چه مواردی است؟

طبق قانون AML لیتوانی، تمامی مشاغل باید موراد زیر را رعایت نمایند:

• اجرای سیاست‌ها و رویه‌های AML
• انجام بررسی دقیق مشتری (CDD) و بررسی دقیق (EDD)
• رعایت الزامات شناسایی حضوری و از راه دور
• نظارت مستمر بر روابط تجاری و معاملات مشتری
• منصوب یک مسئول گزارش پولشویی (MLRO)، انجام ممیزی، کنترل، و آموزش کارکنان.
• گزارش به سرویس تحقیقات جرایم مالی (FCIS)
• ذخیره اطلاعات مربوط به روابط تجاری و معاملات

چگونه می‌توان از مطابقت با مقررات AML اطمینان داشت؟

بررسی دقیق مشتری

بررسی دقیق مشتری (CDD) فرآیند شناسایی مشتریان/مالکان ذینفع و تأیید هویت آن‌ها است. CDD همچنین شامل به دست آوردن اطلاعات در مورد هدف و ماهیت مورد نظر رابطه تجاری یا معامله است. طبق قانون AML، مشاغل در لیتوانی باید قبل از هر کاری CDD را انجام دهند.

ایجاد رابطه تجاری

ایجاد رابطه تجاری شامل یکی از موارد زیر است:

• انجام معاملاتی معادل یا بیش از ۱۵۰۰۰ یورو (از طریق یک عملیات واحد یا چندین عملیات مرتبط)
• خرید یا فروش نقدی معادل یا بیش از ۳۰۰۰ یورو (از طریق یک عملیات واحد یا چندین عملیات مرتبط)
• ارائه خدمات حواله پول به صورت نقدی معادل یا بیش از ۶۰۰ یورو
• انجام و پذیرش نقل و انتقالات پولی با رعایت مقررات (EU) شماره ۸۴۷/۲۰۱۵
• انجام عملیات با ارز مجازی معادل یا بیش از ۱۰۰۰ یورو (از طریق یک عملیات واحد یا چندین عملیات مرتبط)
• عملیات یا معاملات مبادله‌ای
• واریز یا برداشت ارز مجازی از کیف پول ارز مجازی سپرده‌گذاری

علاوه براین، اقدامات CDD زمانی لازم است که در مورد صحت داده‌های KYC که قبلاً از مشتری به دست آمده شک و تردید وجود داشته باشد.

الزامات KYC یا مشتری خود را بشناسید

(KYC) به عنوان بخشی از CDD فرآیند شناسایی و تأیید مشتریان است. قانون مبارزه با پولشویی، اطلاعاتی را که کسب و کارها باید از اشخاص حقیقی و حقوقی برای شناسایی و راستی آزمایی دریافت کنند، توضیح می‌دهد.

• هنگامی که مشتری خارجی است، شماره شخصی را می‌توان با هر شناسه یا تاریخ تولد دیگری جایگزین کرد. همچنین در مورد مشتریان خارجی، کسب و کارها باید اطلاعات مجوز اقامت خود، یعنی شماره، محل و تاریخ صدور و مدت اعتبار آن را کسب کنند.
• هنگام شناسایی اشخاص حقوقی، مشاغل باید صاحبان ذینفع خود را شناسایی کنند.
• مالک ذی نفع شخصی است که به طور مستقیم یا غیرمستقیم بیش از ۲۵ درصد از سرمایه/حق رای شرکت را دراختیار دارد یا به نحوی دیگر کنترل نهایی را برآن اعمال می‌کند.

هنگام شناسایی مالک ذینفع، کسب و کارها می‌توانند از سیستم اطلاعاتی شرکت کنندگان اشخاص حقوقی (JADIS) یا سایر ثبت‌های دولتی برای اطمینان از اعتبارداده‌های به دست آمده استفاده کنند.

کسب وکارها همچنین می‌توانند ازمشتریان بخواهند که منابع عمومی را که می‌تواند اطلاعات مربوط به مالک ذینفعشان را تأیید کند، نشان دهند.

الزامات KYC از راه دور

قانون AML مواردی را توصیف می‌کند که مشاغل مجاز به شناسایی و تأیید مشتریان و مالکان ذینفع بدون حضور فیزیکی آن‌ها کارهای خود را به سرانجام می‌رسانند. این قانون شامل مواردی است که از داده‌های راستی آزمایی به دست‌آمده از سایر مؤسسات مالی یا نهادهای متعهد در صورت داشتن دو شرط زیر استفاده کند:

• بلافاصله درصورت درخواست، تمام داده‌های KYC را در اختیار مشاغل قرار می‌دهند.
• فوراً نسخه‌هایی از اسناد KYC را به مشاغل ارائه می‌دهند.

در این مورد، مسئولیت رعایت الزامات CDD و قانون AML همچنان بر عهده مشاغل است. استفاده از راه حل‌های راستی آزمایی از راه دور که تحت طرح‌های شناسایی الکترونیکی با سطوح اطمینان بالا یا قابل توجه تحت مقررات (EU) شماره ۹۱۰/۲۰۱۴ («مقررات eIDAS») عمل می‌کنند.

• دریافت امضای الکترونیکی واجد شرایط تحت مقررات eIDAS برای تأیید هویت یک فرد
• تأیید مدارک هویتی مشتری از طریق تماس ویدیویی.

در صورتی که چهره مشتری در طول فیلم ضبط نشود، هویت آن‌ها باید با امضای الکترونیکی پیشرفته تأیید شود. اطمینان از اینکه اولین پرداخت مشتری از حسابی مرتبط با مؤسسه اعتباری اتحادیه اروپا یا مؤسسه اعتباری کشور ثالثی است که همان استانداردهای AML را اعمال می‌کند.

این کار فقط با دریافت همزمان یک کپی کاغذی از شناسه مشتری امکان پذیر است، در صورتی که کپی توسط یک رئیس محلی یا یک افسر کنسولی تأیید شده باشد.

گزارش تراکنش‌های مشکوک

در طول CDD و نظارت مداوم، مشاغل باید به تراکنش‌های مشکوک توجه کنند. این نظارت شامل موارد زیر است اما هرگز محدودبه آن‌ها نیست:

• معاملات بزرگ غیر معمول
• معاملات انجام شده در یک الگوی غیر معمول
• معاملاتی که هدف ظاهری اقتصادی یا قانونی ندارند.
• روابط تجاری یا عملیات با مشتریان کشورهای ثالث که اقدامات AML/CTF کافی نیست.

هنگامی که کسب و کارها یک تراکنش مشکوک را شناسایی می‌کنند، باید نسبت به تعلیق یا مسدود کردن معامله اقدام کنند. به این ترتیب که این تراکنش را حداکثر ظرف مدت سه ساعت کاری از زمان تعلیق تراکنش به FCIS گزارش دهید.

مسیرهای کلیدی

لیتوانی یکی از جذاب‌ترین حوزه‌های قضایی اتحادیه اروپا از نظر صدور مجوز موسسات پرداخت و پول الکترونیکی است که به دلیل سریع‌ترین فرآیند صدور مجوز، مورد انتخاب تازه واردها و فضای سرمایه‌گذاری و راه اندازی دوستانه است.

در همان زمان، لیتوانی پیشرفت قابل توجهی در مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم داشت که بر اهمیت رعایت فین تک‌هایی که مایل به ورود به این کشور هستند، تأکید کرد.

برای بهره‌مندی واقعی از این مرکز امیدوارکننده فین تک، کسب وکارها باید مطمئن شوند که تمام مقررات فعلی و آتی را که لیتوانی وضع می‌کند رعایت می‌کنند.

پس برای کسب اطلاعات بیش‌تر در خصوص قوانین مبارزه با پولشویی فرصت را از دست ندهید و با مجموعه یوآیدی در ارتباط باشید…